資金調達ガイド

資金繰りが厳しい状況を乗り切るには何が必要?資金調達と危機回避のテクニックとは

事業運営とは切っても切れない関係になるのが資金調達です。例え業績が順調に伸びている事業所であっても、うっかり資金繰りを怠ってしまうと思わぬ厳しい状況に陥ってしまい最悪なケースでは黒字倒産してしまう可能性も少なくありません。

資金繰りが厳しい状況に陥らないことが最良ですが、事業運営の一寸先は闇であることも事実です。

万一事業運営で資金繰りに躓いてしまい厳しい状況に陥ってしまったとしても、しっかりとリカバリーすることができれば躓きは経験となり事業運営のかじ取りのテクニックを1つ習得したと前向きに考えることができます。

資金調達が上手くいかず事業の運営状態が悪化してしまっても、事業運営の軌道修正を適切に行うことができれば窮地から脱出することは不可能ではありません。資金繰りに躓かないヒントや、事業運営が厳しい状況に陥った際の効果的なリカバリーテクニックを紹介します。

【資金繰りが厳しい状況となった理由を掴むことが重要!】

一口に資金繰りが厳しいと言っても「業績が伸びたものの売上の中で売掛金が占める割合が増加したこと」で発生するものや「未回収の売掛金が高額な取引先が倒産したこと」で発生するもの、「取引先を同業他社に奪われて業績が悪化したこと」で発生するものなど様々です。

運転資金の準備高が多ければ売上の中で売掛金の占める割合が増加した場合でも、持ちこたえることができますが、運転資金の準備高が少ない場合はてきめんに資金繰りが厳しくなってしまいます。

また多額の売掛金がある取引先が倒産すると連鎖倒産の可能性も発生するので、資金繰りが厳しいと言っても何とか資金調達して厳しい状況を脱する必要があります。

取引先を同業他社に奪われた場合は顧客の新規開拓や奪われた顧客の奪還などの営業努力が求められます。

資金繰りが厳しいと感じた場合は、資金繰りを厳しくしている原因を正確に掴み、厳しい状況を脱するためには資金繰り表などでしっかりとした資金調達計画をたてる必要があります。

厳しい資金繰りを解消する即効性のある方法とは?

しっかりとした資金調達計画をたてる時間がないほど、資金繰りが厳しい状況にある場合は一時的に運転資金を外部から投下してもらいながら内部の改革を行う必要があります。

外部から運転資金を導入する方法として「金融機関からの融資を受ける」「売掛債権を活用して運転資金を調達する」などの方法が存在します。

しかし金融機関からの融資を受けるためには一般的に審査と呼ばれる与信調査を通過する必要があり、与信調査には決算報告書の提出を求められるので資金繰りが厳しい状態であるほど審査のハードルが上がってしまうという皮肉な側面があります。

もし未回収の売掛金がある場合は売掛債権証券化・売掛債権担保融資・ファクタリングという方法を用いて売掛金のオフバランス化を行うことで資金繰りが厳しい状況を脱することができます。

【支払いの優先順位を整理することで資金繰りが状況が改善される!】

資金繰りが厳しい状況と言うのは、事業の売上から得る資金と支払いとのタイミングやバランスが崩れてしまっている状態だと言えます。

外部から流入する資金をコントロールすることは難しいものですが、外部に流出する支払いに優先順位を付けることで資金繰りが厳しい状況を脱する糸口を掴むことができることがあります。

優先順位を付けられる支払いとは?

事業運営を行っていると様々な支払いが発生します。事業運営が順調であれば支払いの優先順位を気にすることもなく支払いますが、資金繰りが厳しい状態であれば支払の優先順位を検討すべきです。

・振り出した手形や小切手

支払の優先順位が高いものは事業を運営するにあたり、最優先にすべきものは振り出した手形や小切手に対する支払いです。

万一不渡りになってしまうと資金繰りが厳しい状況から脱した後に銀行取引を行うことが難しくなりますので、振り出した手形や小切手への支払いは確実に行うべきです。

・社員の人件費

次に優先するべきものは社員の人件費です。在籍歴が長く良好な人間関係を保っている社員であれば資金繰りが厳しい状況を察して協力してくれるケースもありますが、一般的には給与の遅配などが発生すると事業所の求心力や仕事へのモチベーションが失われていまいます。

資金繰りが厳しい状況から脱した後に人手不足で事業運営が立ち行かなくなる可能性もありますから、社員の人件費も優先するべきです。

・買掛金に対する支払い

仕入れや外注した取引先への支払いです。事業運営を続ける限り取引を続ける必要がありますから、資金繰りが厳しい状況から脱した後にも取引できるように優先的に支払いを行うべきです。

ただし現金で決済している場合は手形決済への協力を要請するなどの方法があります。

・事業所運営のための必要経費

家賃や水道光熱費、通信費など事業を運営するのに必要となる経費です。事務所の立ち退きを迫られると事業を運営することが難しくなりますし、ネット回線の使用が停止したり水道や電気などのライフラインが断たれても事業運営を継続することが現実的ではなくなります。

・金融機関への返済などの支払い

銀行に代表される金融機関から融資を受けているケースなどで返済がある場合は、資金繰りが厳しい状況から脱した後にも取引できるように返済を行います。

ただし、金融機関に対する返済は資金繰りが厳しいことを率直に申し出ることでリスケジュールと呼ばれる返済条件の見直しが適用されるケースもあるので、積極的に交渉するべきです。

・社会保険料の支払い

社会保険料の支払いは公的機関が相手なだけに支払いの優先順位が高くなりがちですが、督促状を無視せずに納付計画を交渉することで分納が認められます。

督促状を無視していると差し押さえを受けますので、差し押さえが執行される前に交渉するべきです。

・法人税などの税金

税金は回収の強制力が強いため滞納をしたからといっても、特別悪質な滞納でない限りすぐに差し押さえなどの強制施行が行われることはありません。

納付を滞納すると延滞税が加算されますが、資金繰りが厳しい状況から脱するためには税金の支払いを遅らせることも必要な場合があります。

上記の理由から資金繰りが厳しい状況に陥った場合の支払いの優先順位は、

振り出した手形や小切手

社員の人件費

買掛金の支払い

事業所運営のための必要経費

金融機関への返済などの支払い

社会保険料の支払い

 

法人税などの税金 の順となります。

【資金繰りが厳しい状況に陥らないためには売掛金のオフバランス化が有効的!】

事業運営に運転資金の調達は非常に重要なファクターだと言えますが、国内には売掛、買掛という商習慣が存在するため資金調達の循環リズムが乱される可能性は少なくありません。

しかし売上に対する売掛金の比率が余りにも大きな場合は。既に紹介したように売掛債権証券化・売掛債権担保融資・ファクタリングなどのシステムを利用して売掛金のオフバランス化を図るのも資金繰りが厳しくなることを予防する効果があります。

売掛債権を担保に融資を受ける売掛債権担保融資はバランスシート(貸借対照表)に影響を及ぼし総資産利益率を下げてしまいますが、売掛債権を売却・譲渡して行う売掛債権証券化とファクタリングはバランスシートに影響を及ぼさず総資産利益率を改善させる効果があります。

売掛債権をオフバランス化し事業運営をスマート化することは、会計報告書の記載内容が改善され金融機関の与信調査時の会計報告書に対する評価が高くなります。

つまり資金調達が簡単になり資金繰りが厳しいという状況に陥りにくくなるということです。

業種を問わず事業所間の競争が激しくなる現在、業種を問わず事業運営のスマート化が求められています。売掛債権のオフバランス化を行うことで、資金繰りが厳しい状況に陥る可能性が大きく低下すると考えられます。   

【最後に】

事業を運営していく上で資金調達は永遠のテーマだと言えるでしょう。しかし残念ながら、いくら健全な事業運営を行っていても資金繰りが厳しい状態に陥るリスクが消失することはありません。

売掛債権のオフバランス化を行い、支払いに対する優先順位をしっかり掴んでおくことが厳し環境の中で事業を運営していくためには求められ続けます。

事業を取り巻く諸環境は猫の目のように次々に様変わりしていきますが、資金繰りが厳しい状況を回避するためには常に慎重で的確なかじ取りが求められると言えるでしょう。

こんなお悩みを抱えてはいませんか?

こんなお悩みを抱えてはいませんか?
こんなお悩みを抱えてはいませんか?
  • 今すぐに1,000万円の事業資金が必要…
  • つなぎの資金を調達したい…
  • だれに相談すれば良いのだろう…

そんな経営者さまでも大丈夫!!
10万~3億円の事業資金を
最短即日で調達可能です!!

今すぐに資金繰りを改善しませんか?
あなたの資金調達可能金額はいくら?

今すぐかんたん無料診断!!
【無料】資金調達金額を診断する

無料診断後、あなたに最適な
資金調達可能の優良企業をご紹介させていただきます。
もちろん、手数料など一切の費用は要りません!!

今すぐお金が欲しい!資金調達診断